Factoring - Für wen der Verkauf von Forderungen lohnt
Argumente für das Factoring
Das wichtigste Argument für Factoring ist die Erhöhung der betrieblichen Liquidität. Die ankaufende Factoring-Gesellschaft zahlt in der Regel innerhalb weniger Tage zwischen 80 und 90 Prozent des Rechnungsbetrages sofort aus. Nur 10 bis 20 Prozent werden zunächst als Sicherheit einbehalten und erst ausbezahlt, wenn der Schuldner seine Rechnung beglichen hat.
Damit verbessert der Unternehmer seine Liquidität unmittelbar. Er kann Lieferanten schneller bezahlen sowie lukrative Skonto-Vereinbarungen nutzen und Einkaufs-Konditionen verbessern. Damit ist bereits ein Teil der Factoring-Gebühr kompensiert.
Sämtliche Risiken eines Forderungsausfalls werden vollständig auf die Factoring-Gesellschaft übertragen. Der mögliche Verlust von Forderungen muss also nicht durch zusätzlichen Umsatz ausgeglichen werden. Auch die Kosten für eine eigene Kreditversicherung – die in der Regel außerdem einen Selbstbehalt vorsehen - können eingespart werden.
Die verbesserte Liquidität verbessert auch die Bilanzstruktur und erhöht die Eigenkapitalquote. Das stärkt die Verhandlungs-Position des Unternehmers gegenüber der Bank, was langfristig zu günstigeren Kredit-Konditionen führt.
Wie Banken prüfen Factoring-Unternehmen die Bonität und die Kundenstruktur potenzieller Neukunden genau. Eine positiv verlaufene Prüfung ist somit gegenüber Banken aber auch gegenüber Lieferanten eine Art Qualitätssiegel.
Kosten im Unternehmen können eingespart werden. Das zeitintensive Forderungs-Management inklusive Mahnwesen und Inkasso übernimmt die Factoring-Gesellschaft. Dieses Einsparpotenzial im Personalbereich kann für die Kernaufgabe des Unternehmens genutzt werden.
Quelle: Topthema von MittelstandDirekt
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verfasst von K. Menne - Manager für einen Tag
Controlling für den Mittelstand
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